La iniciativa de Ley de Ingresos de 2022 propone incrementar las obligaciones de las instituciones financieras para que proporcionen información mensual, en lugar de anual de los depósitos en efectivo que reciban los cuentahabientes
Esta obligación ya existía, pero era anual, ahora para que el SAT cuente con información oportuna, el sistema financiero debe hacer el reporte mensual.
Lo que se reportaría serían los depósitos en efectivo, si los depósitos son en cheques o transferencias electrónicas mayores a 15 mil pesos esas transacciones no las deben reportar los bancos porque no son en cash.
Si una persona recibe depósitos de 10 mil pesos durante 4 meses, al no rebasar cada mes los 15 mil, tampoco se le informará al fisco.
Si una persona recibe un deposito, por ejemplo, de 50 mil en efectivo en su cuenta, pero a los pocos días saca el dinero para hacer otros pagos, eso sí se reporta, porque el informe no tiene que ver con el saldo promedio del mes, sino con el dinero que recibió la cuenta en un monto mayor a los 15 mil pesos.
No se reportará sobre el saldo ahorrado en la cuenta, solo por los depósitos nuevos en cash que superen los 15 mil en un mes
Expertos aseguran que esta disposición es paralela al nuevo régimen de confianza, el cual fiscaliza el flujo de efectivo, en donde cualquier cantidad que reciba el contribuyente de depósito debe pagar impuestos, entonces el SAT revisará que haya una concordancia entre el CFDI emitido, el depósito en el banco y el monto declarado ante el fisco.
El SAT busca detectar la discrepancia de ingresos de los contribuyentes.
Con información de: www.elfinanciero.com.mx
